SPED de contribuições (EFD PIS COFINS) - Parametrizar/Gerar
O SPED Contribuições, também conhecido como EFD PIS COFINS, é um arquivo fiscal obrigatório para empresas que operam no lucro real ou lucro presumido. Ele centraliza digitalmente a escrituração das contribuições para PIS/PASEP e COFINS, permitindo a entrega segura, rápida e organizada das informações fiscais, substituindo documentos físicos.
Parte 1: Entender o SPED Contribuições
Arquivo fiscal obrigatório para empresas no lucro real ou presumido.
Disponível a partir do plano Premium.
Apresenta mensalmente e anualmente todos os registros de apuração e movimentações de PIS e COFINS.
Objetivo: garantir conformidade fiscal de forma segura e organizada, sem necessidade de documentos físicos.
Parte 2: Definir o Regime Tributário da Empresa
Acesse o menu de engrenagem → Dados da Empresa.
Defina o regime tributário: lucro real ou lucro presumido.
Necessário que a licença da empresa seja configurada como regime normal.
Parte 3: Configurar os Parâmetros do SPED Contribuições
Acesse Parâmetros do Sistema → aba SPED Contribuições.
Configure os dados fiscais obrigatórios com orientação do contador para garantir a precisão das informações.
Parte 4: Cadastrar ou Importar o Plano de Contas Contábil
No menu Fiscal, cadastre um Plano de Contas Contábil (não confundir com o plano gerencial).
Se não houver um plano, crie do zero, definindo:
Códigos e descrições.
Níveis hierárquicos (analítico ou sintético).
Código de referência, natureza da conta, entre outros.
Caso já exista, solicite ao suporte a planilha padrão e importe o plano preenchido corretamente.
Parte 5: Associar o Plano de Contas às Naturezas de Operação
Acesse Cadastros → Fiscal → Natureza de Operação.
Para cada natureza de operação, associe o plano de contas contábil.
Isso garante a correta emissão de notas fiscais e registro de entradas.
Parte 6: Cadastrar o Contador no Sistema
Acesse Cadastros → Participante → Cadastrar.
Marque a opção Contador e preencha os dados:
Nome ou razão social.
CPF ou CNPJ.
CRC do contador.
Parte 7: Gerar o Arquivo SPED Contribuições
Acesse Fiscal → Arquivos Fiscais → SPED Contribuições.
Informe o contador e clique em Gerar arquivo.
O sistema pré-preenche alguns campos; consulte o contador para ajustes.
Faça o download do arquivo gerado e envie à contabilidade.
Parte 8: Gerar Documentos Adicionais (Opcional)
Dependendo da necessidade fiscal, podem ser gerados documentos adicionais como: F100, P100 e P200.
Parte 9: Geração para Matriz e Filial (Se Aplicável)
Para empresas com matriz e filial, gere o SPED Contribuições separadamente.
Use a funcionalidade SPED Contribuições Matriz/Filial para unificar os arquivos:
Suba os arquivos zipados da matriz e da filial.
O sistema gera um arquivo unificado para envio ao contador.
Faça o download do arquivo unificado e encaminhe ao contador.
Recomendação Final
Alinhe todas as configurações com o contador para garantir a conformidade fiscal e evitar inconsistências nos registros.
Atualizado